Președintele ANAF, Adrian Nica, a comunicat pe data de 16 octombrie că instituția a început o serie de controale extinse vizând persoanele ale căror averi nu pot fi justificate. Sunt vizați în special cei care afișează un stil de viață luxos, necorelat cu veniturile oficiale, inclusiv posesorii de autoturisme scumpe, etichetați drept „bombardieri”. Conform șefului ANAF, pe o „listă scurtă” a inspectorilor se află deja aproximativ 200 de persoane care nu pot explica sursa banilor deținuți.
Pentru a obține detalii despre profilul celor 200 de indivizi și despre calendarul verificărilor, jurnaliștii de la Mediafax au cerut lămuriri suplimentare de la Agenția Națională de Administrare Fiscală, notează psnews.ro.
În răspunsul oferit, reprezentanții Fiscului au precizat că procedura de selecție se bazează pe o analiză de risc, conform Codului Fiscal, menită să identifice neconformitățile și să asigure respectarea legii. Decizia de a supune o persoană unei inspecții fiscale parțiale sau unei verificări documentare depinde exclusiv de gradul de risc reieșit din această analiză, au subliniat oficialii.
Direcția Generală Control Venituri Persoane Fizice (DGCVPF) derulează acțiuni preliminare pentru a scana situația fiscală a rezidenților, având ca obiectiv depistarea cazurilor în care veniturile impozabile nu sunt declarate corect. Potrivit ANAF, riscul fiscal este reprezentat de diferența majoră dintre veniturile estimate de inspectori și cele declarate efectiv de contribuabil sau de plătitori în aceeași perioadă.
Inspectorii monitorizează evoluția patrimoniului, precum și tranzacțiile cu bunuri mobile, inclusiv achiziția și vânzarea de autoturisme. Metodologia aplicată se fundamentează pe Ordinul președintelui ANAF nr. 675/2018, care reglementează metodele indirecte de stabilire a veniturilor prin utilizarea unor indicatori patrimoniali și fiscali.
În ceea ce privește activele specifice luate în calcul, ANAF a făcut trimitere la cadrul legal actual:
„Precizăm că elementele patrimoniale avute în vedere la estimarea averii, în conformitate cu prevederile art.1 alin.(2) din OPANAF nr. 920/2023 privind persoanele fizice cu averi mari, sunt bunurile imobile, bunurile mobile și activele financiare deținute”.
Conform datelor publice legate de activitatea DGCVPF, controalele sunt declanșate doar la atingerea unui anumit prag valoric. Discrepanța este considerată semnificativă atunci când diferența dintre veniturile estimate și cele declarate depășește 10%, dar nu este mai mică de 50.000 de lei.